有価証券報告書-第33期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	22,018千円	― 千円
未払社会保険料	2,859千円	― 千円
貸倒引当金	15,178千円	10,704千円
未払事業税	2,714千円	258千円
未払事業所税	959千円	762千円
投資有価証券	2,895千円	2,895千円
減価償却費	94,981千円	127,131千円
繰越欠損金	375,989千円	511,545千円
資産除去債務	6,723千円	6,468千円
電話加入権	8,814千円	8,814千円
未払退職金	7,897千円	― 千円
役員退職慰労引当金	967千円	― 千円
その他	13,787千円	9,732千円
繰延税金資産小計	555,785千円	678,311千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△375,989千円	△511,545千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△177,791千円	△166,362千円
評価性引当額小計(注)1	△553,781千円	△677,907千円
繰延税金資産合計	2,004千円	404千円
繰延税金負債
建物	1,626千円	37千円
未収事業税	377千円	367千円
有価証券評価差額金	1,041千円	171千円
繰延税金負債合計	3,045千円	576千円
繰延税金負債純額	1,041千円	171千円

(注) 1 評価性引当額が124,126千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において減価償却費に係る評価性引当額を32,150千円、繰越欠損金に係る評価性引当金を135,556千円を追加的に認識したことに伴うものであります。
(注) 2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	6,976	―	―	―	58,465	310,548	375,989
評価性引当額	△6,976	―	―	―	△58,465	△310,548	△375,989
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	58,465	18,206	434,873	511,545
評価性引当額	―	―	―	△58,465	△18,206	△434,873	△511,545
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2019年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
当連結会計年度(2020年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません