(金融商品関係)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主にソフトウエアの開発やデータ管理設備やハードウエアの取得を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金を主に自己資金で調達しております。余資金については、短期的な預金等に限定して運用しております。
2 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。また、その一部には、商品の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが金額が僅少であり、その影響はほとんどありません。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は、決算日後、最長で5年以内であります。
3 金融商品に係るリスク管理体制
(1)信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、債権管理規程に従い、営業債権について、本社経理部と各事業部門が連携して、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社グループの債権管理方針に準じて、同様の管理を行っております。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額により表されております。
(2)市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社の外貨建ての営業債務については、金額が僅少であり、影響はありません。なお、為替相場の状況の動向を確認しながら都度取引を行っております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
(3)資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、パナソニック株式会社とキャッシュマネジメントシステム(CMS)利用契約を締結し、常時余資運用と残高管理を行うことにより流動性リスクを管理しております。
4 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	86	86	-
(2)受取手形及び売掛金	6,648	6,648	-
(3)工事未収入金	1,150	1,150	-
(4)預け金	18,179	18,179	-
(5)投資有価証券			-
その他有価証券	271	271	-
資産 計	26,336	26,336	-
(1)支払手形及び買掛金	2,167	2,167	-
(2)未払法人税等	1,022	1,022	-
(3)未払金	1,764	1,764	-
(4)リース債務	34	34	△0
負債 計	4,989	4,989	△0

当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	190	190	-
(2)受取手形及び売掛金	8,738	8,738	-
(3)工事未収入金	1,606	1,606	-
(4)預け金	18,474	18,474	-
(5)投資有価証券			-
その他有価証券	327	327	-
資産 計	29,337	29,337	-
(1)支払手形及び買掛金	3,182	3,182	-
(2)未払法人税等	822	822	-
(3)未払金	2,280	2,280	-
(4)リース債務	124	123	△1
負債 計	6,410	6,409	△1

(注)1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 工事未収入金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 預け金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
時価については取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 未払法人税等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 未払金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) リース債務
時価については、元利金の合計額を、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	86	―	―	―
受取手形及び売掛金	6,648	―	―	―
工事未収入金	1,150	―	―	―
預け金	18,179	―	―	―
合計	26,065	―	―	―

当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	190	―	―	―
受取手形及び売掛金	8,738	―	―	―
工事未収入金	1,606	―	―	―
預け金	18,474	―	―	―
合計	29,010	―	―	―

3 リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内
リース債務	171	20	10	3	0
合計	171	20	10	3	0

当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内
リース債務	52	43	30	25	24
合計	52	43	30	25	24