有価証券報告書-第31期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余資は安全性の高い預金で資金運用する方針であります。また、資金調達については、調達時点で最も効率的と判断される方法で実行する方針であります。なお、当社グループのデリバティブ取引は、実需に伴う取引に限定し実施することを原則とし、投機的な取引は一切行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金等は、顧客の信用リスクに晒されており、経営管理部を中心に回収状況をモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
買掛金、未払金及び未払法人税等は、主に2～3ヶ月以内の支払期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,497,694	1,497,694	―
(2) 受取手形及び売掛金	635,627
貸倒引当金(※)	△1,289
	634,337	634,337	―
資産計	2,132,032	2,132,032	―
(1) 買掛金	6,727	6,727	―
(2) 未払金	101,793	101,793	―
(3) 未払法人税等	82,287	82,287	―
負債計	190,807	190,807	―

(※) 受取手形及び売掛金は、個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,641,527	1,641,527	―
(2) 受取手形及び売掛金	626,247
貸倒引当金(※1)	△1,137
	625,110	625,110	―
(3) 投資有価証券	1,470,000	1,470,000	―
資産計	3,736,637	3,736,637	―
(1) 買掛金	39,696	39,696	―
(2) 未払金	126,745	126,745	―
(3) 未払法人税等	163,996	163,996	―
負債計	330,439	330,439	―
デリバティブ取引(※2)
ヘッジ会計が適用されているもの	(1,105)	(1,105)	―
デリバティブ取引計	(1,105)	(1,105)	―

(※1) 受取手形及び売掛金は、個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については()で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びにデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
この時価について、株式は取引所の価格によっております。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2019年12月31日	2020年12月31日
関係会社株式	317,055	310,713
関係会社出資金	163,120	183,828
投資有価証券	20,000	―
合計	500,175	494,542

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1) 現金及び預金	1,497,694	―	―	―
(2) 受取手形及び売掛金(※)	635,627	―	―	―
合計	2,133,321	―	―	―

(※) 受取手形及び売掛金のうち、貸倒引当金を計上している1,289千円については、含めておりません。
当連結会計年度(2020年12月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1) 現金及び預金	1,641,527	―	―	―
(2) 受取手形及び売掛金(※)	626,247	―	―	―
合計	2,267,774	―	―	―

(※) 受取手形及び売掛金のうち、貸倒引当金を計上している1,137千円については、含めておりません。