有価証券報告書-第45期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成28年3月31日) | 当事業年度 (平成29年3月31日) | ||
繰延税金資産(流動) | |||
賞与引当金 | 67,604千円 | 68,115千円 | |
未払事業税 | 18,776 | 12,547 | |
その他 | 21,590 | 13,409 | |
計 | 107,972 | 94,072 | |
繰延税金資産(固定) | |||
退職給付引当金 | 5,630 | 68,800 | |
役員退職慰労引当金 | 66,890 | 66,890 | |
資産除去債務 | 36,428 | 36,590 | |
株式報酬引当金 | 13,145 | 23,789 | |
減損損失 | 16,091 | 16,091 | |
その他 | 42,199 | 44,450 | |
小計 | 180,386 | 256,614 | |
評価性引当額 | △153,855 | △159,991 | |
計 | 26,531 | 96,623 | |
繰延税金負債(固定) | |||
その他有価証券評価差額金 | △29,403 | △45,313 | |
有形固定資産(除去費用) | △30,098 | △24,090 | |
外貨建て貸付金評価差額金 | △33 | - | |
計 | △59,535 | △69,404 | |
繰延税金資産の純額 | 74,967 | 121,291 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳
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