有価証券報告書-第15期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年2月28日)			当事業年度 (平成26年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	698	千円		726	千円
たな卸資産評価損	-			-
繰越欠損金	450,395			398,699
退職給付引当金	5,218			5,651
その他	2,657			10,844
繰延税金資産小計	458,969			415,922
評価性引当金	△458,969			△408,140
繰延税金資産合計	-			7,782
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-			-
繰延税金資産の純額	-			7,782

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年2月28日)			当事業年度 (平成26年2月28日)
法定実効税率	40.7	%		38.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	2.4			2.9
評価性引当金	△43.1			△44.0
住民税均等割	3.6			4.9
連結納税による影響	-			△7.2
その他	5.0			△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.6