有価証券報告書-第57期(平成30年9月1日-令和1年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年8月31日)		当連結会計年度 (2019年8月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	30,548千円		45,764千円
賞与引当金	11,666		11,298
退職給付に係る負債	26,693		27,492
役員退職慰労金	2,411		1,987
未払事業税	19,335		22,539
投資有価証券評価損	3,092		1,530
会員権評価損	3,696		3,696
その他	23,270		16,827
繰延税金資産小計	120,715		131,137
評価性引当額	△11,604		△6,951
繰延税金資産合計	109,111		124,185
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△328,694		△468,632
繰延税金負債合計	△328,694		△468,632
繰延税金資産(負債)の純額	△219,582		△344,447

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2018年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2019年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。