有価証券報告書-第55期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年8月31日)		当連結会計年度 (平成29年8月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,269千円		7,593千円
賞与引当金	10,794		11,479
退職給付に係る負債	25,062		25,284
役員退職慰労金	2,411		2,411
未払事業税	27,673		16,090
投資有価証券評価損	1,530		1,530
会員権評価損	3,696		3,696
その他	62,778		61,168
繰延税金資産小計	138,217		129,256
評価性引当額	△8,333		△11,759
繰延税金資産合計	129,884		117,496
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△223,544		△292,736
繰延税金負債合計	△223,544		△292,736
繰延税金資産(負債)の純額	△93,660		△175,239

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年8月31日)		当連結会計年度 (平成29年8月31日)
流動資産-繰延税金資産	57,687千円		45,671千円
固定資産-繰延税金資産	21,081		19,349
固定負債-繰延税金負債	△172,429		△240,259

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(平成28年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(平成29年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。