有価証券報告書-第44期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税等	4,073千円	-千円
未払費用	13,623	14,138
繰越欠損金	-	15,241
その他	540	197
繰延税金資産(流動)合計	18,237	29,577
繰延税金負債(流動)
未収事業税等	-	1,741
繰延税金負債(流動)合計	-	1,741
繰延税金資産(流動)純額	-	27,836
繰延税金資産(固定)
関係会社株式評価損	704	70
減価償却超過額	4,754	338
減損損失	2,143	-
貸倒引当金	584	1
繰越欠損金	-	14,788
資産除去債務	5,137	5,187
評価性引当額	△8,569	△5,258
繰延税金資産(固定)合計	4,754	15,127
繰延税金負債(固定)
有形固定資産(資産除去債務)	4,494	3,961
繰延税金負債(固定)合計	4,494	3,961
繰延税金資産(固定)純額	259	11,166

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	33.06%	-
永久差異	0.22%	-
住民税均等割	1.63%	-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.41%	-
評価性引当額の増減	0.00%	-
その他	△0.58%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.74%	-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。