有価証券報告書-第29期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券	8百万円	8百万円
関係会社株式	104百万円	104百万円
税務上の繰越欠損金	113百万円	99百万円
貸倒引当金	0百万円	2百万円
その他	10百万円	9百万円
繰延税金資産小計	238百万円	224百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△67百万円	△99百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△119百万円	△125百万円
評価性引当額小計	△186百万円	△224百万円
繰延税金資産合計	51百万円	-百万円
繰延税金負債
その他	△2百万円	△3百万円
繰延税金負債合計	△2百万円	△3百万円
繰延税金資産(負債)の純額	49百万円	△3百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
評価性引当額の増減	△30.0%	129.9%
受取配当金	△20.5%	△0.4%
住民税均等割	1.2%	13.9%
その他	0.5%	9.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△14.2%	187.6%