有価証券報告書-第22期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産) 貸倒引当金 退職給付引当金 関係会社株式 株主優待引当金 税務上の繰越欠損金 未収分配金 未収利息 その他 繰延税金資産小計 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 評価性引当額小計 繰延税金資産合計	1,491,721 千円 3,835 千円 2,720,880 千円 13,622 千円 9,246 千円 658,902 千円 74,630 千円 - 千円 4,972,839 千円 △9,246 千円 △4,963,592 千円 △4,972,839 千円 - 千円	1,009,553 千円 4,014 千円 2,720,880 千円 8,741 千円 491,313 千円 630,322 千円 115,101 千円 4,978 千円 4,984,906 千円 △491,313 千円 △4,493,592 千円 △4,984,906 千円 - 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税引前当期純損失が計上されているため注記を省略しております。		35.43%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			14.3
住民税均等割			0.96
新株予約権戻入益			△59.27
評価性引当額の増減			9.54
税効果会計適用後の法人税等負担率			0.96