有価証券報告書-第20期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,231百万円		1,101百万円
関係会社株式評価損	1,296百万円		1,296百万円
貸倒引当金	191百万円		179百万円
投資有価証券評価損	123百万円		123百万円
その他	12百万円		16百万円
繰延税金資産小計	2,856百万円		2,718百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,231百万円		△1,069百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,624百万円		△1,612百万円
評価性引当額小計	△2,856百万円		△2,681百万円
繰延税金資産合計	-百万円		36百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16百万円		△43百万円
外貨建資産負債為替評価	△6百万円		-百万円
繰延税金負債合計	△23百万円		△43百万円
繰延税金資産(負債)純額	△23百万円		△6百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。