有価証券報告書-第12期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	2,587千円		2,264千円
その他	1,983千円		1,648千円
計	4,570千円		3,913千円
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金繰入額	383,503千円		623,225千円
投資有価証券評価損	79,751千円		118,526千円
関係会社株式評価損	172,529千円		120,415千円
減損損失	― 千円		246,559千円
繰越欠損金	1,095,708千円		1,118,021千円
その他	200,616千円		4,909千円
計	1,932,108千円		2,231,657千円
繰延税金資産小計	1,932,108千円		2,235,571千円
評価性引当額	△1,932,108千円		△2,235,571千円
繰延税金資産合計	― 千円		― 千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△25,062千円		△123,834千円
計	△25,062千円		△123,834千円
繰延税金負債合計	△25,062千円		△123,834千円
繰延税金資産(負債)の純額	△25,062千円		△123,834千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		―
(調整)
住民税均等割等	0.3%		―
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		―
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△3.2%		―
評価性引当額の増減	△36.6%		―
その他	△1.0%		―
税効果会計適用後の法人税率の負担等	0.3%		―

※当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。