有価証券報告書-第44期(2024/11/01-2025/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年10月31日)		当連結会計年度 (2025年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,922千円		11,792千円
未払費用(賞与)	45,680		52,936
退職給付に係る負債	92,814		102,708
役員退職慰労金	9,280		4,597
子会社株式取得関連費用	8,308		8,551
その他	4,165		7,647
小計	168,170		188,234
評価性引当額	△20,610		△18,884
繰延税金資産合計	147,560		169,349
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,622		△10,771
小計	△1,622		△10,771
繰延税金負債合計	△1,622		△10,771
繰延税金資産の純額	145,938		158,578

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2024年10月31日) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

当連結会計年度 (2025年10月31日) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。