有価証券報告書-第26期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払費用	114百万円		136百万円
賞与引当金	299		390
品質保証引当金	-		0
受注損失引当金	16		-
その他	75		66
繰延税金資産合計	504		594
繰延税金負債
関係会社株式	△9		△9
投資有価証券	△13		△13
その他有価証券評価差額金	△5		△6
繰延税金負債合計	△28		△29
繰延税金資産純額	476		564

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.6		1.7
賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除	△3.4		△3.5
株式報酬費用	2.2		1.4
住民税均等割	0.1		0.1
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.1		-
その他	2.7		1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.7		31.9