有価証券報告書-第32期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)		6,058	千円
貸倒引当金		932	千円
賞与引当金		21,194	千円
貸付金		4,752	千円
株式報酬費用		7,010	千円
その他		12,180	千円
繰延税金資産小計		52,128	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額		△7,608	千円
繰延税金資産合計		44,519	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	6,058	6,058千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	6,058	6,058千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		30.62	%
(調整)
交際接待費損金不算入		3.34	%
役員報酬損金不算入		2.58	%
住民税均等割		0.31	%
評価性引当額の増減		△0.24	%
投資有価証券評価損の当期認容額		△9.71	%
負ののれん発生益		△3.54	%
投資有価証券売却益		2.15	%
子会社適用税率差異		0.58	%
その他		△0.95	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		25.17	%