有価証券報告書-第23期(令和3年9月1日-令和4年8月31日)
遡及修正等
連結決算
| 勘定科目 | 自 2020年9月1日 至 2021年8月31日 | 自 2021年9月1日 至 2022年8月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -21,782,711 | -36,083,689 |
| 減価償却費 | 17,761 | 16,210 |
| 株式報酬費用 | 316,502 | 405,200 |
| 減損損失 | 2,526,457 | 29,341 |
| 固定資産除却損 | 69 | 15 |
| 過年度決算訂正関連費用 | － | 181,403 |
| 固定資産売却損益（△は益） | -8 | -3,272 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | -68 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 30,036 | -53,803 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 49,725 | -110,033 |
| 受取利息及び受取配当金 | -1,882 | -2,514 |
| 新株発行費 | － | 397,580 |
| 支払利息 | 452 | 734 |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | -129,627 |
| 持分法による投資損益（△は益） | -15,868 | -89,864 |
| 助成金収入 | -10,884 | -137,438 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -162,915 | 193,249 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | -51,122 | -577,930 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | -292,378 | -803,629 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -2,961 | -14,030 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -27,422 | -26,604 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | -3,328,383 | -4,223,173 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 6,129,601 | 2,164,678 |
| その他 | 229,457 | -985,928 |
| 小計 | -16,376,543 | -39,853,126 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5,568 | 12,926 |
| 利息の支払額 | -452 | -734 |
| 法人税等の支払額 | -64,319 | -128,570 |
| 法人税等の還付額 | 5,562 | 27,428 |
| 助成金の受取額 | 10,884 | 137,438 |
| 過年度決算訂正関連費用の支払額 | － | -181,403 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -16,419,301 | -39,986,042 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -108,584 | -6,907 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -2,267,502 | -164,105 |
| 固定資産の売却による収入 | 8 | 7,986 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 156 | － |
| 事業譲渡による収入 | － | 238,956 |
| 資産除去債務の履行による支出 | -20,691 | -25,734 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -57,262 | -35,045 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 93,258 | 35,368 |
| その他 | 13,842 | -44 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -2,346,773 | 50,474 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 株式の発行による収入 | － | 77,616,947 |
| 自己株式の取得による支出 | － | -8 |
| 自己株式の処分による収入 | 672 | 5,400,998 |
| 配当金の支払額 | -221 | -28 |
| 新株予約権の発行による収入 | 2,043 | － |
| その他 | -5,677 | -16,669 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -3,183 | 83,001,239 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -18,769,258 | 43,065,671 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 10,196,926 | 53,262,598 |