有価証券報告書-第20期(令和1年6月1日-令和2年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年5月31日)		当事業年度 (2020年5月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	169,826千円		63,897千円
減損損失	117,405		85,273
貸倒引当金	110,269		121,581
関係会社株式評価損	32,753		22,917
仮払外国税	15,132		14,885
未払事業税	6,365		16,882
貸倒損失	1,218		-
その他	9,316		18,851
繰延税金資産小計	462,289		344,288
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△169,826		△63,897
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△292,462		△280,391
評価性引当額小計	△462,289		△344,288
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年5月31日)		当事業年度 (2020年5月31日)
法定実効税率	-%		30.6%
(調整)
住民税均等割	-		1.4
外国税額計上による影響	-		1.2
繰越欠損金	-		△14.4
評価性引当額	-		△1.6
税額控除	-		△3.4
その他	-		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		12.7

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。