有価証券報告書-第22期(令和3年6月1日-令和4年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年5月31日)		当事業年度 (2022年5月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	242,979千円		811,980千円
減損損失	190,011		291,247
貸倒引当金	184,928		137,920
関係会社株式評価損	50,495		52,548
仮払外国税	16,911		28,401
未払事業税	955		1,620
貯蔵品	-		25,286
その他	20,036		28,175
繰延税金資産小計	706,317		1,377,181
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△242,979		△811,980
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△463,337		△565,201
評価性引当額小計	△706,317		△1,377,181
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。