有価証券報告書-第16期(平成27年6月1日-平成28年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成27年5月31日)		当事業年度 (平成28年5月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	1,189千円		1,152千円
未払事業所税	855		726
外国税概算計上額	816		913
貸倒引当金	7,942		11,206
貸倒損失	-		1,228
その他	285		168
繰延税金資産(流動)小計	11,089		15,396
評価性引当額	△11,089		△15,396
合計	-		-
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	181,914千円		263,387千円
減損損失	-		136,663
繰越外国税額控除	67,139		21,647
関係会社株式評価損	16,928		17,287
株式報酬費用	725		1,165
仮払外国税	9,933		11,108
貸倒引当金	14,510		32,341
その他	1,184		4,367
繰延税金資産(固定)小計	292,337		487,966
評価性引当額	△292,337		△487,966
合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。