有価証券報告書-第21期(令和2年6月1日-令和3年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年5月31日)		当事業年度 (2021年5月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	63,897千円		242,979千円
減損損失	85,273		190,011
貸倒引当金	121,581		184,928
関係会社株式評価損	22,917		50,495
仮払外国税	14,885		16,911
未払事業税	16,882		955
その他	18,851		20,036
繰延税金資産小計	344,288		706,317
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△63,897		△242,979
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△280,391		△463,337
評価性引当額小計	△344,288		△706,317
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年5月31日)		当事業年度 (2021年5月31日)
法定実効税率	30.6%		-%
(調整)
住民税均等割	1.4		-
外国税額計上による影響	1.2		-
繰越欠損金	△14.4		-
評価性引当額	△1.6		-
税額控除	△3.4		-
その他	△1.0		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.7		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。