四半期報告書-第17期第3四半期(平成28年11月1日-平成29年1月31日)

(重要な後発事象)
(資金の貸付及び取得による企業結合)
当社の連結子会社である株式会社ギガプライズは、平成29年2月13日開催の取締役会において、持分法適用関連会社である株式会社フォーメンバーズに対する資金貸付及び同社を連結子会社化することを決議いたしました。
1.資金の貸付
(1)資金貸付の目的
株式会社フォーメンバーズは、不動産仲介事業・営業コンサルティング事業を行っており、不動産仲介事業においてはイオンハウジングのフランチャイズ事業を行っております。仲介業務としては、個人のお客様に向け各種不動産の斡旋仲介を行ってまいりましたが、今後ギガプライズグループのノウハウを活用した業績改善への取り組みにあたり、一時的な運転資金や店舗開発用資金等の不足に備えるため、貸付を実行いたしました。
(2)資金貸付の内容
① 貸付金額 300,000千円
② 貸付日 平成29年2月28日
2.取得による企業結合
(1)企業結合の概要
① 被取得企業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称 株式会社フォーメンバーズ
事業の内容 不動産仲介事業・各種コンサルティング事業
② 企業結合を行う主な理由
株式会社ギガプライズといたしましては、株式会社フォーメンバーズの株式を追加取得し同社を連結子会社化することで、営業部門の連携による集合住宅向けISPサービスや不動産賃貸管理ソフト「FutureVision Air」の同社を通じた拡販はもとより、フランチャイズ店舗開発の推進によるイオンハウジング事業の早期展開を行い、集合住宅向けISPに次ぐ事業の柱として強化していきたいと考えております。
また、昨今の不動産業界を取り巻く環境は、不動産業務とITが融合した不動産Techの概念がうたわれ、スマートメーターの導入によるHEMSの普及、各種IoT機器による家電制御や見守り・防犯サービスの開始、AIやVRの活用による不動産仲介業務の変革、IT重説(ITを活用した重要事項説明)の社会化実験の開始、民泊に対する管理業務支援など、社会的にも大きな事業拡大の余地があるものと考えております。
今後、ギガプライズグループのネットワークインフラ、システム開発力、不動産関連業務ノウハウ等を活用し、IoT機器やVR技術などを利用した各種サービスを同社と共に展開し、住まいを取り巻く様々なニーズに合致したサービスを提供することで、より一層の事業拡大に努めていきたいと考えております。
③ 企業結合日
平成29年3月31日(予定)
④ 企業結合の法的形式
株式取得
⑤ 結合後企業の名称
株式会社フォーメンバーズ
⑥ 取得する議決権比率
取得直前に所有している議決権比率 19.98%
企業結合で追加取得する議決権比率 31.02%
取得後の議決権比率 51.00%
⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
株式を取得し、子会社化するためであります。
(2)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得対価 長期貸付金(貸倒引当金控除後) 1千円(予定)
取得原価 1
※貸付金の代位弁済による株式取得であります。
(3)発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(4)企業結合日に受け入れる資産及び引き受ける負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(転換社債型新株予約権付社債の発行)
当社の連結子会社である株式会社フリービットEPARKヘルスケア(平成29年2月6日をもって株式会社EPARKヘルスケアより商号を変更)は、平成29年3月9日付の取締役会決議に基づき、平成29年3月10日付にて第2回無担保転換社債型新株予約権付社債(以下、「本新株予約権付社債」といい、そのうち、社債のみを「本社債」、新株予約権のみを「本新株予約権」という。)を発行いたしました。その概要は次のとおりであります。
1.発行総額 1,020,000千円
2.発行価額 額面100円につき金100円
3.発行価格 額面100円につき金100円
4.償還期限 平成34年3月10日に社債額面金額の100%で償還
5.利率 年利率2.1%
6.本新株予約権の目的となる株式の種類及び数
(1)種類 株式会社フリービットEPARKヘルスケアの普通株式
(2)数
本新株予約権の行使により株式会社フリービットEPARKヘルスケアが同社普通株式を新たに発行又は、これに代えて同社の有する同社普通株式を処分(以下、同社普通株式の発行又は処分を「交付」という。)する数は、行使に係る本社債の払込価額の総額を下記8.記載の転換価額で除した最大整数とする。この場合に1株未満の端数が生じたときは、これを切り捨てることとし、行使する本新株予約権に係る本社債のうち、本新株予約権の行使に際して出資される部分以外の本社債を本新株予約権の行使の効力発生と同時に額面100円につき金100円の割合で償還するものとする。ただし、円位未満の金額は、これを1円に切り上げる。
7.本新株予約権の総数 6,000個
8.本新株予約権に関する事項
(1)各本新株予約権の行使に際して出資される財産は、当該各新株予約権に係る本社債とし、当該社債の価額はその払込金額と同額とする。
(2)転換価額 当初170,000円
(3)転換価額の調整
株式会社フリービットEPARKヘルスケアは、本新株予約権付社債の発行後、転換価額を下回る払込金額をもって同社の普通株式を交付する場合、同社の普通株式の株式分割又は、同社の普通株式の株式無償割当てをする場合又は、転換価額を下回る価額をもって同社の普通株式を交付する定めのある取得請求権付株式、取得条項付株式若しくは取得条項付新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)又は、転換価額を下回る価額をもって同社の普通株式の交付を受けることができる新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)その他の証券又は権利を発行する場合、若しくはこれらの可能性がある場合には、次の算式をもって転換価額を調整する。

調整後 転換価額	=	調整前 転換価額	×	既発行株式数	+	交付株式数 ×1株当たりの払込金額
						調整前転換価額
				既発行株式数 + 交付株式数

9.新株予約権の行使期間
平成29年3月10日から平成34年3月9日まで
10.新株予約権の行使条件
本新株予約権の一部行使はできない。また、本新株予約権付社債の社債権者は、本社債に付された本新株予約権の全部を同時に行使しなければならないものとする。
11.資金の使途
主として事業資金に充当いたします。