半期報告書-第17期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(有価証券関係)
※中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	6,445,701	8,607,080	2,161,378
	国債・地方債	6,070,344	8,170,507	2,100,163
	社債	375,357	436,572	61,215
	その他	739,398	1,026,338	286,939
	小計	7,185,100	9,633,419	2,448,318
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	242,353	236,219	△6,134
	国債・地方債	135,711	134,319	△1,391
	社債	106,642	101,899	△4,743
	その他	5,417	4,996	△420
	小計	247,771	241,215	△6,555
合計		7,432,871	9,874,634	2,441,763

当中間連結会計期間(2020年9月30日)

	種類	中間 連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	6,384,275	8,230,936	1,846,660
	国債・地方債	6,067,161	7,871,287	1,804,125
	社債	317,113	359,648	42,535
	その他	745,711	998,216	252,504
	小計	7,129,987	9,229,152	2,099,165
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	363,840	340,825	△23,015
	国債・地方債	137,235	127,741	△9,494
	社債	226,605	213,084	△13,520
	その他	41,797	40,864	△933
	小計	405,638	381,689	△23,948
合計		7,535,625	9,610,842	2,075,216

2 責任準備金対応債券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	718,722	812,955	94,232
	国債・地方債	616,023	691,191	75,168
	社債	102,698	121,763	19,064
	その他	109,078	157,243	48,165
	小計	827,801	970,198	142,397
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	28,136	27,697	△438
	国債・地方債	5,663	5,642	△20
	社債	22,473	22,054	△418
	その他	-	-	-
	小計	28,136	27,697	△438
合計		855,937	997,896	141,958

当中間連結会計期間(2020年9月30日)

	種類	中間 連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	626,830	695,255	68,425
	国債・地方債	509,663	562,984	53,320
	社債	117,166	132,271	15,104
	その他	97,304	139,462	42,157
	小計	724,135	834,717	110,582
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	311,981	300,885	△11,095
	国債・地方債	271,090	260,903	△10,186
	社債	40,890	39,981	△908
	その他	19,454	19,330	△124
	小計	331,435	320,215	△11,219
合計		1,055,570	1,154,933	99,363

3 その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	公社債	1,118,644	979,544	139,099
	国債・地方債	1,072,860	934,096	138,763
	社債	45,783	45,448	335
	株式	10,458	4,666	5,792
	その他	295,828	259,026	36,801
	小計	1,424,930	1,243,237	181,693
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	公社債	92,483	92,680	△196
	国債・地方債	61,406	61,491	△84
	社債	31,077	31,189	△112
	株式	323	361	△37
	その他	391,112	407,309	△16,196
	小計	483,919	500,351	△16,431
合計		1,908,850	1,743,589	165,261

(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額 1,872百万円)及び組合出資金(同 8,823百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
当中間連結会計期間(2020年9月30日)

	種類	中間 連結貸借対照表 計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	公社債	1,129,158	997,324	131,834
	国債・地方債	1,083,559	951,996	131,562
	社債	45,598	45,327	271
	株式	12,819	5,027	7,791
	その他	449,923	413,020	36,902
	小計	1,591,901	1,415,372	176,529
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	公社債	99,071	99,322	△250
	国債・地方債	63,464	63,600	△136
	社債	35,607	35,721	△114
	株式	-	-	-
	その他	319,783	322,057	△2,274
	小計	418,854	421,380	△2,525
合計		2,010,756	1,836,753	174,003

(注)非上場株式(中間連結貸借対照表計上額 2,086百万円)及び組合出資金(同 7,940百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
4 減損処理を行った有価証券
その他有価証券で時価のあるもののうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、減損処理を行っております。
前連結会計年度において、その他有価証券について6,316百万円(外国証券6,316百万円)減損処理を行っております。当中間連結会計期間において、減損処理は行っておりません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、原則として時価が取得原価に比べて30%以上下落した場合としております。