半期報告書-第18期(令和3年4月1日-令和3年9月30日)

(有価証券関係)
※ 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	6,011,511	7,696,764	1,685,252
	国債・地方債	5,736,763	7,388,510	1,651,747
	社債	274,748	308,254	33,505
	その他	470,069	502,662	32,593
	小計	6,481,581	8,199,427	1,717,846
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	783,266	751,059	△32,207
	国債・地方債	508,179	494,291	△13,888
	社債	275,087	256,768	△18,319
	その他	500,386	470,720	△29,665
	小計	1,283,653	1,221,779	△61,873
合計		7,765,234	9,421,206	1,655,972

当中間連結会計期間(2021年9月30日)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	6,042,486	7,700,426	1,657,939
	国債・地方債	5,736,291	7,361,815	1,625,523
	社債	306,195	338,611	32,416
	その他	885,643	981,961	96,317
	小計	6,928,130	8,682,387	1,754,257
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	799,822	761,637	△38,185
	国債・地方債	510,523	491,802	△18,720
	社債	289,299	269,834	△19,464
	その他	176,683	162,850	△13,833
	小計	976,506	924,487	△52,018
合計		7,904,636	9,606,875	1,702,238

2 責任準備金対応債券
前連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	606,211	662,449	56,238
	国債・地方債	503,534	546,500	42,965
	社債	102,676	115,949	13,272
	その他	80,818	90,858	10,040
	小計	687,030	753,308	66,278
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	498,152	478,678	△19,474
	国債・地方債	419,557	402,007	△17,550
	社債	78,595	76,671	△1,924
	その他	69,704	57,787	△11,916
	小計	567,856	536,465	△31,391
合計		1,254,887	1,289,774	34,887

当中間連結会計期間(2021年9月30日)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	616,570	670,501	53,931
	国債・地方債	508,592	548,805	40,213
	社債	107,977	121,696	13,718
	その他	140,863	161,054	20,190
	小計	757,433	831,555	74,121
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	628,934	602,937	△25,996
	国債・地方債	528,404	504,735	△23,669
	社債	100,529	98,202	△2,327
	その他	81,399	72,242	△9,157
	小計	710,333	675,180	△35,153
合計		1,467,767	1,506,736	38,968

3 その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	公社債	1,097,094	977,418	119,675
	国債・地方債	1,047,003	927,527	119,475
	社債	50,091	49,890	200
	株式	16,745	5,478	11,266
	その他	503,878	481,688	22,190
	小計	1,617,717	1,464,584	153,133
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	公社債	177,614	178,777	△1,162
	国債・地方債	148,544	149,654	△1,109
	社債	29,070	29,123	△52
	株式	146	173	△26
	その他	282,171	295,028	△12,857
	小計	459,933	473,979	△14,045
合計		2,077,651	1,938,564	139,087

当中間連結会計期間(2021年9月30日)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	公社債	1,091,554	977,171	114,382
	国債・地方債	1,045,693	931,455	114,237
	社債	45,860	45,715	144
	株式	2,429	545	1,884
	その他	443,162	414,342	28,820
	小計	1,537,146	1,392,059	145,087
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	公社債	190,617	192,798	△2,181
	国債・地方債	159,906	162,056	△2,150
	社債	30,710	30,741	△30
	株式	165	187	△21
	その他	257,652	264,555	△6,902
	小計	448,435	457,540	△9,105
合計		1,985,582	1,849,599	135,982

4 減損処理を行った有価証券
その他有価証券で時価のあるもののうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、減損処理を行っております。
前連結会計年度において、その他有価証券について938百万円の減損処理を行っております。当中間連結会計期間において、その他有価証券について947百万円の減損処理を行っております。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、原則として時価が取得原価に比べて30%以上下落した場合としております。