半期報告書-第21期(2024/04/01-2024/09/30)

(有価証券関係)
※ 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権の一部を含めて記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2024年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	4,424,530	4,836,373	411,843
	国債・地方債	4,398,412	4,807,232	408,819
	社債	26,117	29,140	3,023
	証券化商品	158,430	158,805	375
	その他	16,977	17,102	124
	小計	4,599,938	5,012,281	412,342
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	2,420,917	1,950,776	△470,140
	国債・地方債	1,843,956	1,541,546	△302,410
	社債	576,960	409,230	△167,730
	証券化商品	137,846	137,058	△788
	その他	1,311,504	826,092	△485,412
	小計	3,870,268	2,913,927	△956,341
合計		8,470,206	7,926,208	△543,998

当中間連結会計期間(2024年9月30日)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	3,434,265	3,678,670	244,405
	国債・地方債	3,409,934	3,652,065	242,130
	社債	24,330	26,604	2,274
	証券化商品	208,687	209,210	522
	その他	11,742	11,805	63
	小計	3,654,695	3,899,686	244,991
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	3,406,788	2,746,268	△660,519
	国債・地方債	2,828,118	2,378,307	△449,811
	社債	578,669	367,961	△210,708
	証券化商品	104,054	103,778	△276
	その他	1,254,146	826,682	△427,463
	小計	4,764,989	3,676,729	△1,088,259
合計		8,419,684	7,576,416	△843,267

2 責任準備金対応債券
前連結会計年度(2024年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	127,908	131,363	3,455
	国債・地方債	112,808	116,162	3,354
	社債	15,100	15,200	100
	小計	127,908	131,363	3,455
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	1,469,852	1,118,641	△351,211
	国債・地方債	1,133,343	850,007	△283,336
	社債	336,509	268,633	△67,875
	その他	548,925	334,676	△214,249
	小計	2,018,778	1,453,317	△565,460
合計		2,146,686	1,584,681	△562,005

当中間連結会計期間(2024年9月30日)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	114,345	116,693	2,348
	国債・地方債	112,545	114,863	2,318
	社債	1,800	1,830	30
	小計	114,345	116,693	2,348
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	1,489,250	1,040,288	△448,962
	国債・地方債	1,137,569	778,725	△358,843
	社債	351,681	261,563	△90,118
	その他	526,161	338,940	△187,220
	小計	2,015,412	1,379,229	△636,183
合計		2,129,757	1,495,923	△633,834

3 その他有価証券
前連結会計年度(2024年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	公社債	592,432	559,791	32,641
	国債・地方債	556,166	523,576	32,590
	社債	36,265	36,214	50
	株式	1,402	611	790
	証券化商品	119,074	118,818	256
	その他	229,523	219,563	9,959
	小計	942,432	898,784	43,647
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	公社債	407,685	448,530	△40,845
	国債・地方債	270,245	310,385	△40,139
	社債	137,439	138,145	△706
	証券化商品	36,315	36,356	△41
	その他	340,196	379,854	△39,658
	小計	784,197	864,741	△80,544
合計		1,726,630	1,763,526	△36,896

当中間連結会計期間(2024年9月30日)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	公社債	595,033	567,570	27,462
	国債・地方債	571,180	543,770	27,410
	社債	23,852	23,799	52
	株式	1,270	611	658
	証券化商品	104,511	104,280	230
	その他	336,346	322,993	13,353
	小計	1,037,162	995,456	41,706
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	公社債	264,070	274,312	△10,241
	国債・地方債	111,692	120,969	△9,277
	社債	152,377	153,342	△964
	証券化商品	20,939	20,957	△18
	その他	304,932	344,791	△39,858
	小計	589,942	640,061	△50,118
合計		1,627,105	1,635,517	△8,412

4 減損処理を行った有価証券
その他有価証券で時価のあるもののうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、減損処理を行っております。
前連結会計年度において、その他有価証券について1,817百万円の減損処理を行っております。当中間連結会計期間において、減損処理は行っておりません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、原則として時価が取得原価に比べて30%以上下落した場合としております。ただし、生命保険子会社が保有する有価証券のうち、国債等については、時価の下落が発行体の信用リスクの増大に起因する場合を除き、時価が取得原価に比べて50%以上下落した場合としております。