有価証券報告書-第14期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
(1)流動資産
賞与引当金	29	百万円		33	百万円
未払事業税	1			1
有形固定資産の減損損失	0			-
その他	0			2
(2)固定資産
退職給付引当金	33			40
役員退職慰労引当金	46			-
減価償却費	3			2
株式報酬費用	15			23
その他	0			10
繰延税金資産小計	131			113
評価性引当額	-			-
繰延税金資産合計	131			113
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2			△2
繰延税金負債合計	△2			△2
繰延税金資産の純額	129	百万円		110	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%		30.9	%
(調整)
受取配当金益金不算入	△30.6			△30.7
その他	△0.0			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.2			0.2