有価証券報告書-第33期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成28年8月31日)	当連結会計年度 (平成29年8月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金繰入額否認	233千円	17,158千円
未払法定福利費否認	33千円	2,585千円
未払事業税	1,217千円	1,490千円
貸倒引当金	1,406千円	1,043千円
その他	1,178千円	2,439千円
繰延税金資産小計(流動)	4,069千円	24,717千円
評価性引当額	△538千円	2,782千円
繰延税金資産合計(流動)	3,530千円	21,934千円
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	171,536千円	193,848千円
退職給付に係る負債	55,678千円	51,732千円
貸倒引当金繰入額否認	793千円	651千円
減損損失否認	11,396千円	11,993千円
減価償却費否認	2,293千円	1,978千円
資産除去債務	5,779千円	6,149千円
関係会社株式取得関連費用	7,619千円	7,619千円
繰延税金資産小計(固定)	255,095千円	273,973千円
評価性引当額	△217,397千円	△235,947千円
繰延税金資産合計(固定)	37,697千円	38,025千円
繰延税金負債(固定)
資産除去費用	2,201千円	2,048千円
繰延税金負債合計(固定)	2,201千円	2,048千円
繰延税金資産純額	39,026千円	57,912千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。