有価証券報告書-第16期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	488百万円		330百万円
株式譲渡差益	6,593		6,593
関係会社株式評価損	3,082		3,551
投資有価証券評価損	1,526		1,424
賞与引当金	1,950		2,017
受注損失引当金	59		31
退職給付引当金	391		480
資産除去債務	1,680		1,604
未払費用否認額	267		272
貸倒引当金	995		274
減損損失	2,645		2,312
減価償却超過額	499		486
その他	3,352		2,965
繰延税金資産小計	23,533		22,345
評価性引当額	△7,936		△7,070
繰延税金資産合計	15,597		15,274
繰延税金負債
退職給付信託設定益	△225		△212
資産除去債務に対応する除去費用	△691		△707
その他有価証券評価差額金	△1,047		△1,393
繰延税金負債合計	△1,965		△2,313
繰延税金資産(負債)の純額	13,632		12,961

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.3		△10.5
住民税均等割	0.1		0.1
評価性引当額の増減	0.4		△1.6
試験研究費の税額控除	△0.7		△0.6
雇用者増加、給与引上げ・設備投資の税額控除	-		△1.9
その他	△0.3		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.9		16.3