有価証券報告書-第39期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	10,149	8,910
賞与引当金	1,546	1,669
前受金(経費補償金)	949	921
減損損失	18	18
環境対策引当金	21	1
建設協力金	205	172
減価償却費超過額	252	197
役員退職慰労引当金	195	155
資産除去債務	373	210
ゴルフ会員権評価損	76	62
未払事業税	131	100
繰越欠損金	307	312
その他	1,139	1,112
繰延税金資産小計	15,367	13,845
評価性引当額	△ 1,152	△ 1,217
繰延税金資産合計	14,215	12,627
(繰延税金負債)
圧縮積立金	△ 6,184	△ 5,641
その他有価証券評価差額金	△ 570	△ 766
その他	△ 189	△ 209
繰延税金負債合計	△ 6,944	△ 6,617
繰延税金資産の純額	7,271	6,010

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.41%	2.32%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.16%	△0.71%
住民税均等割等	2.10%	8.88%
評価性引当額の増減	1.75%	0.85%
税率変更による差異	△2.19%	△2.87%
法人税額の特別控除額	△0.18%	△2.29%
その他	0.03%	△0.95%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.38%	35.86%