有価証券報告書-第44期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
原材料	5,375千円		2,533千円
仕掛品	17,863		10,281
未払給与	5,384		5,617
賞与引当金	6,133		27,356
受注損失引当金	10,614		459
未払社会保険料	908		4,305
未払事業税	2,377		3,194
その他	314		13
小計	48,970		53,762
評価性引当額	△48,970		△53,762
計	-		-
繰延税金資産(固定)
関係会社株式評価損	299,182		299,182
関係会社貸倒引当金	24,523		23,805
減損損失累計額	167,495		157,887
繰越欠損金	91,650		67,210
その他	15,443		14,959
小計	598,295		563,045
評価性引当額	△598,295		△563,045
計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.4		0.4
住民税均等割	17.7		1.9
評価性引当額増減	△11.1		△17.7
その他	△0.8		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.3		14.1