有価証券報告書-第43期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
原材料	4,982千円		5,375千円
仕掛品	32,952		17,863
未払給与	5,213		5,384
賞与引当金	-		6,133
受注損失引当金	-		10,614
未払社会保険料	-		908
未払事業税	659		2,377
その他	-		314
小計	43,806		48,970
評価性引当額	△43,806		△48,970
計	-		-
繰延税金資産(固定)
関係会社株式評価損	298,123		299,182
関係会社貸倒引当金	18,541		24,523
減損損失累計額	181,911		167,495
繰越欠損金	98,165		91,650
その他	15,400		15,443
小計	612,142		598,295
評価性引当額	△612,142		△598,295
計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			3.4
住民税均等割			17.7
評価性引当額増減			△11.1
その他			△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率			39.3