訂正有価証券報告書-第16期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	12,421千円		-千円
賞与引当金	32,652		23,749
貸倒引当金	10,471		13,873
退職給付引当金	33,460		32,117
資産除去債務	36,931		38,567
関係会社株式評価損	581,781		337,060
その他	20,204		27,739
繰延税金資産小計	727,923		473,108
評価性引当額	△591,054		△345,966
繰延税金資産合計	136,868		127,141
繰延税金負債
資産除去債務に対応する資産	△22,834		△22,834
その他	△2,631		△5,507
繰延税金負債合計	△25,466		△28,342
繰延税金資産の純額	111,402		98,798

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.7		2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0		-
評価性引当額	20.0		△35.5
その他	1.3		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	53.7		△2.6