有価証券報告書-第54期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
土地	33,207千円		33,207千円
ソフトウエア	6,305		4,911
投資有価証券	34,704		28,098
未払賞与	51,681		71,556
未払事業税	28,580		40,640
役員退職慰労引当金	45,496		48,063
その他	31,587		35,278
繰延税金資産小計	231,562		261,755
評価性引当額	△120,272		△116,259
繰延税金資産合計	111,290		145,496
繰延税金負債
建物(資産除去債務)	△1,880千円		△2,484千円
その他有価証券評価差額金	△55,101		△27,996
繰延税金負債合計	△56,981		△30,480
繰延税金資産(負債)の純額	54,308		115,015

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等損金不算入項目	0.8		0.5
評価性引当額の増減	0.2		△0.1
住民税均等割	0.5		0.5
その他	△0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.2		30.7