有価証券報告書-第51期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
土地	33,207千円		33,207千円
ソフトウエア	296		-
投資有価証券	1,045		1,045
未払賞与	27,509		41,373
未払事業税	20,731		15,382
役員退職慰労引当金	36,752		39,009
その他	27,312		29,320
繰延税金資産小計	146,856		159,339
評価性引当額	△61,233		△80,309
繰延税金資産合計	85,623		79,030
繰延税金負債
建物(資産除去債務)	△1,057千円		△846千円
その他有価証券評価差額金	△64,614		△71,897
繰延税金負債合計	△65,671		△72,743
繰延税金資産(負債)の純額	19,951		6,286

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	32.2%		30.1%
(調整)
交際費等損金不算入項目	3.1		0.9
評価性引当額の増減	△0.5		1.8
住民税均等割	1.2		1.2
その他	0.9		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.9		34.3