有価証券報告書-第24期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注2)	1,119,190千円	1,208,845千円
減価償却超過額	32,474千円	24,787千円
減損損失	102,566千円	20,519千円
未払事業税	5,255千円	5,025千円
株式報酬費用	5,927千円	6,957千円
たな卸資産	180千円	180千円
投資有価証券	2,121千円	2,121千円
前渡金	3,118千円	-千円
その他	2,477千円	2,554千円
繰延税金資産小計	1,273,312千円	1,270,990千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△1,119,190千円	△1,208,845千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△154,121千円	△62,145千円
評価性引当額小計(注1)	△1,273,312千円	△1,270,990千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円

(注1)評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金の増加及び減損損失に係る評価性引当額の減少であります。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	78,119	66,570	59,988	81,880	89,744	742,886	1,119,190
評価性引当額	△78,119	△66,570	△59,988	△81,880	△89,744	△742,886	△1,119,190
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	66,570	60,093	82,483	94,674	235,882	669,139	1,208,845
評価性引当額	△66,570	△60,093	△82,483	△94,674	△235,882	△669,139	△1,208,845
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、税引等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。