有価証券報告書-第18期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	26,638		22,446
減損損失	1,755,282		1,752,891
減価償却超過額	3,073		3,073
繰延税金資産小計	1,784,994		1,778,412
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,758,356		△1,755,965
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△26,638		△22,446
評価性引当額小計	△1,784,994		△1,778,412
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

(注)1.税務上の繰越欠損金の繰越期限別の金額
前事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	4,191	1,309	2,381	392	5,702	12,660	26,638
評価性引当額	4,191	1,309	2,381	392	5,702	12,660	26,638

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	1,309	2,381	392	5,702	6,251	6,408	22,446
評価性引当額	1,309	2,381	392	5,702	6,251	6,408	22,446

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	33.58%		33.58%
(調整)
住民税均等割	26.92		2.32
評価性引当額の増減	△33.58		△29.95
欠損金控除額	-		△4.18
その他	-		0.54
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.92		2.32