有価証券報告書-第51期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 資産の部
a.現金及び預金

区分		金額(千円)
現金		22,621
預金の種類	当座預金	1,220,858
	普通預金	670,614
	定期預金	800,000
	その他	6,005
	小計	2,697,479
合計		2,720,100

b.売掛金
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
三井住友カード㈱	212,167
㈱ジェーシービー	192,019
三菱UFJニコス㈱	122,577
㈱オリエントコーポレーション	119,379
㈱クレディセゾン	46,074
その他	210,333
合計	902,551

(ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率 (%)	滞留期間 (日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) × 100 (A) + (B)	(A) + (D) 2 (B) 366
1,033,718	13,857,535	13,988,703	902,551	93.9	25.6

(注)当期発生高には消費税等が含まれております。
c.商品及び製品

区分	金額(千円)
商品
メイク品	27,815
化粧品雑貨・美容関係器具類	28,085
食品	29,461
その他	4,047
小計	89,408
製品
スキンケア
ベーシック	135,921
スペシャル	168,839
メイクアップ	10,280
その他	19,735
小計	334,776
合計	424,185

(注)上記区分ベーシック及びスペシャルの品目構成は、以下のとおりです。
ベーシック:洗顔料・クレンジング・化粧水・乳液等の基礎化粧品
スペシャル:美容液・クリーム・パック等の化粧品
d.仕掛品

区分	金額(千円)
スキンケア
ベーシック	10,015
スペシャル	50,220
メイクアップ	538
その他	3,559
合計	64,333

(注)上記区分ベーシック及びスペシャルの品目構成は、以下のとおりです。
ベーシック:洗顔料・クレンジング・化粧水・乳液等の基礎化粧品
スペシャル:美容液・クリーム・パック等の化粧品
e.原材料及び貯蔵品

区分	金額(千円)
原材料
原料	53,225
資材
ボトル	68,400
パッケージ	33,821
キャップ	26,719
チューブ	26,718
その他	100,758
小計	309,643
貯蔵品
販売促進用製品等類	105,008
消耗品類	74,558
小計	179,567
合計	489,210

f.敷金及び保証金

区分	金額(千円)
直営店舗敷金	831,707
社員寮敷金	6,125
その他	4,542
合計	842,376

② 負債の部
a.買掛金

相手先	金額(千円)
興亜硝子㈱	24,365
㈱ハタ	13,458
トーイン㈱	12,003
岩瀬コスファ㈱	11,018
日光ケミカルズ㈱	5,374
その他	51,049
合計	117,270

b.未払金

区分	金額(千円)
給料手当	424,209
法定福利費	57,570
設備関係	8,847
その他	262,257
合計	752,884