有価証券報告書-第52期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 資産の部
a.現金及び預金

区分		金額(千円)
現金		19,779
預金の種類	当座預金	1,756,513
	普通預金	598,189
	定期預金	600,000
	その他	6,766
	小計	2,961,469
合計		2,981,248

b.売掛金
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
三井住友カード㈱	220,191
㈱ジェーシービー	185,123
三菱UFJニコス㈱	110,214
㈱オリエントコーポレーション	110,082
ユーシーカード㈱	44,818
その他	212,069
合計	882,499

(ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率 (%)	滞留期間 (日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) × 100 (A) + (B)	(A) + (D) 2 (B) 365
902,551	13,490,675	13,510,727	882,499	93.9	24.1

(注)当期発生高には消費税等が含まれております。
c.商品及び製品

区分	金額(千円)
商品
メイク品	24,243
化粧品雑貨・美容関係器具類	20,474
食品	20,279
その他	3,318
小計	68,315
製品
スキンケア
ベーシック	121,322
スペシャル	199,227
メイクアップ	10,337
その他	31,055
小計	361,942
合計	430,258

(注)上記区分ベーシック及びスペシャルの品目構成は、以下のとおりです。
ベーシック:洗顔料・クレンジング・化粧水・乳液等の基礎化粧品
スペシャル:美容液・クリーム・パック等の化粧品
d.仕掛品

区分	金額(千円)
スキンケア
ベーシック	18,396
スペシャル	50,152
メイクアップ	725
その他	915
合計	70,189

(注)上記区分ベーシック及びスペシャルの品目構成は、以下のとおりです。
ベーシック:洗顔料・クレンジング・化粧水・乳液等の基礎化粧品
スペシャル:美容液・クリーム・パック等の化粧品
e.原材料及び貯蔵品

区分	金額(千円)
原材料
原料	46,035
資材
ボトル	77,972
パッケージ	32,321
チューブ	24,566
ポンプ・スポイト	22,868
その他	101,041
小計	304,806
貯蔵品
販売促進用製品等類	77,857
消耗品類	64,920
小計	142,777
合計	447,584

f.敷金及び保証金

区分	金額(千円)
直営店舗敷金	777,450
社員寮敷金	5,736
その他	4,487
合計	787,674

② 負債の部
a.買掛金

相手先	金額(千円)
岩瀬コスファ㈱	16,648
興亜硝子㈱	16,042
トーイン㈱	7,117
㈱吉野工業所	4,772
日光ケミカルズ㈱	4,422
その他	44,784
合計	93,787

b.未払金

区分	金額(千円)
給料手当	400,584
法定福利費	55,965
設備関係	29,262
その他	275,283
合計	761,095