有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)1.石油・天然ガス開発セグメントのJX Nippon Exploration and Production(U.K.)Limitedの売却に伴う一連の取引から生じた増減額が主なものです。
2.リース負債の再測定による減少額が含まれています。
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

2023/06/28 13:39

#2 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）

リースに係る損益の内訳は以下のとおりです。

		(単位:百万円)
合計	74,967	78,295
リース負債に係る金利費用	6,609	7,487
短期リース費用	5,012	6,620

使用権資産の減価償却費、短期リース費用、少額資産リース費用は、連結損益計算書上の「売上原価」又は「販売費及び一般管理費」、「その他の費用」に含めています。リース負債に係る金利費用は「金融費用(支払利息)」に含めています。
使用権資産の帳簿価額は以下のとおりです。

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#3 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度末及び当連結会計年度末において、売却目的保有の処分グループに分類した資産及び負債は以下のとおりです。

		(単位:百万円)
未払法人所得税	-	82
リース負債(流動)	-	5,982
引当金(流動)	-	901
退職給付に係る負債	-	111
リース負債(非流動)	-	29,383
引当金(非流動)	-	19,820

当連結会計年度末において、売却目的で保有する資産に関するその他の資本の構成要素は、△11,060百万円です。

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#4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(9)リース
短期リース及び少額資産のリースを除いたリースについては、リース負債及び使用権資産を認識します。
リース負債は、リース開始日現在の残存リース料をリースの計算利子率を用いて割り引いた現在価値で当初認識します。認識時に実務上容易にリースの計算利子率を算定できない場合は、当社グループの追加借入利子率を用いています。

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#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(※)ネットD/Eレシオ=(有利子負債-現金及び現金同等物-3ヵ月超の定期預金-拘束性預金)/資本合計
なお、有利子負債にはリース負債は含めていません。
前連結会計年度末及び当連結会計年度末におけるネットD/Eレシオは、それぞれ、0.68倍及び0.84倍となっています。なお、当社が適用を受ける重要な資本規制(会社法等の一般的な規定を除く)はありません。

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#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

イ.負債 当連結会計年度末における負債合計は、棚卸資産の増加に伴う運転資金の増加等により、前連結会計年度末比2,528億円増加の6兆6,669億円となりました。
有利子負債残高は、前連結会計年度末比3,739億円増加の3兆1,094億円となり、また、手元資金を控除したネット有利子負債は、前連結会計年度末比5,751億円増加の2兆7,601億円となりました。なお、有利子負債にはリース負債を含めていません。
ウ.資本 当連結会計年度末における資本合計は、配当金の支払や自己株式の取得といった株主還元に係る減少等があったものの、当期利益の計上等により、前連結会計年度末比535億円増加の3兆2,876億円となりました。

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#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
社債の発行による収入	30	301,080	100,140
リース負債の返済による支出	12、30	△79,788	△80,454
社債の償還による支出	30	△31,113	△50,466

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#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
その他の金融負債	20	91,888	28,592
リース負債	12、20、30	69,275	67,923
引当金	17	28,067	16,159
その他の金融負債	20	42,462	37,750
リース負債	12、20、30	413,276	383,210
引当金	17	125,923	114,239

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