有価証券報告書-第8期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、余裕資金については安全性の高い、短期的な金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、社内規程に従い、信用調査資料等により取引先の信用力を適正に評価し、取引の可否を決定しております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握することにより管理を行っております。
営業債務である工事未払金の支払期日はほぼ1年以内であります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照下さい。)。
前連結会計年度(平成29年3月31日)

			(単位:百万円)
科目	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金預金	34,550	34,550	-
(2)完成工事未収入金	86,883	86,883	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	17,718	17,718	-
資産計	139,152	139,152	-
(1)工事未払金	40,483	40,483	0
(2)転換社債型新株予約権付社債	16,577	17,353	776
負債計	57,060	57,837	776

当連結会計年度(平成30年3月31日)

			(単位:百万円)
科目	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金預金	33,748	33,748	-
(2)完成工事未収入金	89,367	89,367	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	18,682	18,682	-
資産計	141,798	141,798	-
(1)工事未払金	38,891	38,891	-
(2)転換社債型新株予約権付社債	16,560	21,065	4,504
負債計	55,451	59,956	4,504

(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金預金
預金は短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)完成工事未収入金
完成工事未収入金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。
負債
(1)工事未払金
工事未払金の時価について、前連結会計年度においては、一定期間ごとに区分した債務ごとに、その将来キャッシュ・フローを、リスクフリーレートで割り引いた現在価値により算定しております。当連結会計年度においては、すべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)転換社債型新株予約権付社債
転換社債型新株予約権付社債の時価については、取引所の価格によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
非上場株式	3,147	3,228

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金預金	34,550	-	-	-
完成工事未収入金	86,883	-	-	-
合計	121,433	-	-	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金預金	33,748	-	-	-
完成工事未収入金	89,367	-	-	-
合計	123,115	-	-	-

(注4)金銭債務の連結決算日後の支払予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
工事未払金	40,477	6	-	-
転換社債型新株予約権付社債	-	16,500	-	-
合計	40,477	16,506	-	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
工事未払金	38,891	-	-	-
転換社債型新株予約権付社債	-	16,500	-	-
合計	38,891	16,500	-	-