訂正有価証券報告書-第12期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2021年9月30日)		当事業年度 (2022年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	296		270
未払事業税	4		4
未払費用	2		2
固定資産	1		1
その他	2		2
繰延税金資産合計	307		279
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△715		△508
繰延税金負債合計	△715		△508
繰延税金負債の純額	△408		△228

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(%)

	前事業年度 (2021年9月30日)		当事業年度 (2022年9月30日)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△31.2		△30.0
評価性引当額の増減	△4.9		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△5.2		0.8