訂正有価証券報告書-第14期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前事業年度 (2023年9月30日)	当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
子会社株式	4,798	4,798
税務上の繰越欠損金	242	194
未払事業税	3	5
未払費用	2	2
固定資産	0	0
その他	1	1
繰延税金資産小計	5,049	5,002
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,798	△4,798
評価性引当額小計	△4,798	△4,798
繰延税金資産合計	251	203
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△629	△790
繰延税金負債合計	△629	△790
繰延税金負債の純額	△378	△586

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

(%)

	前事業年度 (2023年9月30日)	当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.5	30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9	0.0
譲渡損益調整勘定	△3.1	-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△28.6	△29.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.8	1.5