有価証券報告書-第22期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
一括償却資産		768	千円
未払事業税		29,123
賞与引当金		199,785
未払事業所税		1,692
退職給付に係る負債		188,787
減損損失		74,697
資産除去債務		35,961
繰越欠損金		94,089
その他		31,645
繰延税金資産小計		656,552
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)		△89,348
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額		△35,893
評価性引当額小計		△125,241
繰延税金資産合計		531,310
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用		△5,986
その他		△891
繰延税金負債合計		△6,878
繰延税金資産純額		524,431

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	94,089	94,089千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△89,348	△89,348 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	4,741	(b) 4,741 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金94,089千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産4,741千円を計上しております。当該繰延税金資産4,741千円は、連結子会社ハウスコムテクノロジーズ株式会社における税務上の繰越欠損金の残高94,089千円(法定実効税率を乗じた額)の一部について認識したものであります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、2020年3月期にハウスコムテクノロジーズ株式会社において当期純損失を計上したことにより生じたものであり、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断した金額を認識しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率		30.62	%
(調整)
交際費等損金不算入額		0.50	%
住民税均等割額		2.16	%
評価性引当額		7.04	%
その他		0.03	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		40.36	%