有価証券報告書-第13期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
前事業年度(平成26年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価 (千円)
原則的 処理方法	クーポンスワップ取引
	受取米ドル支払円	外貨建予定取引	8,454,445	4,085,321	182,775
	通貨オプション取引
	買建コール (米ドル)	外貨建予定取引	1,232,750	451,250	318,603
	売建プット (米ドル)	外貨建予定取引	1,232,750	451,250	△809
	為替予約取引
	買建 (米ドル)	外貨建予定取引	5,583,812	2,859,185	422,596
合計			16,503,758	7,847,006	923,165

(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 通貨オプション取引は、ゼロコストオプションであり、オプション料の収支はありません。
(2) 商品関連

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価 (千円)
原則的 処理方法	商品価格スワップ取引
	受取変動支払固定	航空機燃料	426,850	―	53,086
合計			426,850	―	53,086

(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当事業年度(平成27年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価 (千円)
原則的 処理方法	クーポンスワップ取引
	受取米ドル支払円	外貨建予定取引	4,211,820	390,857	195,872
	通貨オプション取引
	買建コール (米ドル)	外貨建予定取引	451,250	―	209,127
	売建プット (米ドル)	外貨建予定取引	451,250	―	△0
	為替予約取引
	買建 (米ドル)	外貨建予定取引	2,859,185	873,668	639,165
合計			7,973,505	1,264,525	1,044,166

(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 通貨オプション取引は、ゼロコストオプションであり、オプション料の収支はありません。
(2) 商品関連

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価 (千円)
原則的 処理方法	商品価格スワップ取引
	受取変動支払固定	航空機燃料	1,279,248	―	△310,587
合計			1,279,248	―	△310,587

(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。