訂正有価証券報告書-第34期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)			当事業年度 (2024年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	33,682	千円		28,782	千円
商品評価損	5,152	千円		3,194	千円
税務上の繰延資産	2,856	千円		1,710	千円
未払事業税	3,160	千円		3,255	千円
資産除去債務	110,347	千円		108,004	千円
減損損失	106,147	千円		133,706	千円
新株予約権	14,972	千円		13,179	千円
譲渡制限付株式報酬	19,140	千円		22,786	千円
税務上の繰越欠損金	167,002	千円		317,420	千円
その他	31,197	千円		17,082	千円
繰延税金資産小計	493,660	千円		649,122	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△167,002	千円		△317,420	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△260,735	千円		△191,175	千円
評価性引当額小計(注)	△427,738	千円		△508,595	千円
繰延税金資産合計	65,922	千円		140,526	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△60,139	千円		△63,562	千円
その他有価証券評価差額金	-			△665	千円
繰延税金負債合計	△60,139	千円		△64,228	千円
繰延税金資産純額	5,782	千円		76,298	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年8月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2024年8月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。