有価証券報告書-第9期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類毎の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は次のとおりであります。
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2018年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	外国為替証拠金取引
	売建	950,574	-	32,736	32,736
	買建	918,276	-	1,232	1,232
合計		-	-	33,969	33,969

(注) 時価の算定方法 連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
当連結会計年度(2019年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	外国為替証拠金取引
	売建	832,863	-	24,711	24,711
	買建	795,975	-	8,797	8,797
合計		-	-	33,509	33,509

(注) 時価の算定方法 連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
(2) 有価証券関連
前連結会計年度(2018年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	1,671	-	-	-
	買建	6,173	-	5	5
店頭	株価指数CFD取引
	売建	13,534	-	479	479
	買建	8,558	-	28	28
	株式CFD取引
	売建	2,698	-	87	87
	買建	2,027	-	392	392
合計		-	-	992	992

(注) 時価の算定方法 株価指数先物取引は連結会計年度末の各取引所における清算指数及び最終価格により、株価指数CFD取引及び株式CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により算定しております。
当連結会計年度(2019年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	18,121	-	1	1
	買建	981	-	△0	△0
店頭	株価指数CFD取引
	売建	13,990	-	△339	△339
	買建	29,992	-	1,412	1,412
	株式CFD取引
	売建	2,242	-	16	16
	買建	2,130	-	△128	△128
合計		-	-	961	961

(注) 時価の算定方法 株価指数先物取引は連結会計年度末の各取引所における清算指数及び最終価格により、株価指数CFD取引及び株式CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により算定しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2018年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	商品先物取引
	売建	20	-	△0	△0
	買建	1,260	-	0	0
店頭	商品取引
	売建	-	-	-	-
	買建	1,840	-	9	9
	商品CFD取引
	売建	5,563	-	50	50
	買建	2,060	-	15	15
合計		-	-	74	74

(注) 時価の算定方法 商品先物取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により、商品取引は連結会計年度末の直物相場により、商品CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格及び直物相場により算定しております。
当連結会計年度(2019年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	商品先物取引
	売建	2,158	-	-	-
	買建	801	-	△5	△5
店頭	商品取引
	売建	335	-	0	0
	買建	79	-	△0	△0
	商品CFD取引
	売建	3,917	-	△2	△2
	買建	5,196	-	147	147
合計		-	-	139	139

(注) 時価の算定方法 商品先物取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により、商品取引は連結会計年度末の直物相場により、商品CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格及び直物相場により算定しております。
(4) 仮想通貨関連
前連結会計年度(2018年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	仮想通貨証拠金取引
	売建	3,896	-	669	669
	買建	1,517	-	△19	△19
合計		-	-	650	650

(注) 時価の算定方法 すべて活発な市場が存在する仮想通貨であることから、連結会計年度末の市場価格により算定しております。
当連結会計年度(2019年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	仮想通貨証拠金取引
	売建	6,345	-	777	777
	買建	1,239	-	△1	△1
合計		-	-	775	775

(注) 時価の算定方法 すべて活発な市場が存在する仮想通貨であることから、連結会計年度末の市場価格により算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。