有価証券報告書-第14期(2024/01/01-2024/12/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	外国為替証拠金取引
	売建	1,084,281	-	23,919	23,919
	買建	992,294	-	63,025	63,025
合計		-	-	86,945	86,945

当連結会計年度(2024年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	外国為替証拠金取引
	売建	1,073,746	-	4,251	4,251
	買建	983,203	-	81,255	81,255
合計		-	-	85,506	85,506

(2) 有価証券関連
前連結会計年度(2023年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	8,447	-	-	-
	買建	8,652	-	5	5
店頭	株価指数CFD取引
	売建	39,813	-	△2,699	△2,699
	買建	39,018	-	3,244	3,244
	株式CFD取引
	売建	3,629	-	△143	△143
	買建	2,825	-	△23	△23
合計		-	-	384	384

当連結会計年度(2024年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	571	-	-	-
	買建	44,903	-	△426	△426
店頭	株価指数CFD取引
	売建	64,840	-	△3,670	△3,670
	買建	22,656	-	1,873	1,873
	株式CFD取引
	売建	4,441	-	△243	△243
	買建	3,707	-	△108	△108
合計		-	-	△2,575	△2,575

(3) 商品関連
前連結会計年度(2023年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	商品先物取引
	売建	71	-	△3	△3
	買建	4,505	-	△22	△22
店頭	商品取引
	売建	337	-	0	0
	買建	1,409	-	△18	△18
	商品CFD取引
	売建	13,327	-	385	385
	買建	7,013	-	136	136
合計		-	-	479	479

当連結会計年度(2024年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	商品先物取引
	売建	2,447	-	-	-
	買建	1,333	-	△0	△0
店頭	商品取引
	売建	-	-	-	-
	買建	4,728	-	△13	△13
	商品CFD取引
	売建	13,544	-	131	131
	買建	9,429	-	371	371
合計		-	-	489	489

(4) 暗号資産関連
前連結会計年度(2023年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	暗号資産証拠金取引
	売建	4,790	-	△239	△239
	買建	986	-	151	151
合計		-	-	△87	△87

当連結会計年度(2024年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	暗号資産証拠金取引
	売建	9,789	-	△1,559	△1,559
	買建	4,170	-	115	115
合計		-	-	△1,444	△1,444

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前連結会計年度(2023年12月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	32,438	23,161	△159
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	970	970	-

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2024年12月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	32,438	18,578	128
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	1,900	1,900	-

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。