訂正有価証券報告書-第11期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類毎の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は次のとおりであります。
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	外国為替証拠金取引
	売建	994,883	-	32,977	32,977
	買建	942,658	-	14,002	14,002
合計		-	-	46,980	46,980

(注) 時価の算定方法 連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	外国為替証拠金取引
	売建	1,185,211	-	16,329	16,329
	買建	1,127,453	-	45,835	45,835
合計		-	-	62,165	62,165

(注) 時価の算定方法 連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
(2) 有価証券関連
前連結会計年度(2020年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	17,717	-	0	0
	買建	7,793	-	△33	△33
店頭	株価指数CFD取引
	売建	19,447	-	△1,219	△1,219
	買建	28,245	-	2,400	2,400
	株式CFD取引
	売建	3,492	-	△153	△153
	買建	2,506	-	△20	△20
合計		-	-	974	974

(注) 時価の算定方法 株価指数先物取引は連結会計年度末の各取引所における清算指数及び最終価格により、株価指数CFD取引及び株式CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により算定しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	1,374	-	△0	△0
	買建	33,132	-	97	97
店頭	株価指数CFD取引
	売建	52,416	-	△2,855	△2,855
	買建	21,969	-	1,405	1,405
	株式CFD取引
	売建	5,076	-	△487	△487
	買建	4,025	-	△303	△303
合計		-	-	△2,144	△2,144

(注) 時価の算定方法 株価指数先物取引は連結会計年度末の各取引所における清算指数及び最終価格により、株価指数CFD取引及び株式CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により算定しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2020年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	商品先物取引
	売建	1,592	-	-	-
	買建	19	-	-	-
店頭	商品取引
	売建	80	-	△2	△2
	買建	10,961	-	△89	△89
	商品CFD取引
	売建	10,617	-	△400	△400
	買建	6,073	-	326	326
合計		-	-	△165	△165

(注) 時価の算定方法 商品先物取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により、商品取引は連結会計年度末の直物相場により、商品CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格及び直物相場により算定しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	商品先物取引
	売建	154	-	-	-
	買建	2,494	-	-	-
店頭	商品取引
	売建	539	-	△6	△6
	買建	2,811	-	23	23
	商品CFD取引
	売建	10,744	-	△182	△182
	買建	5,955	-	264	264
合計		-	-	99	99

(注) 時価の算定方法 商品先物取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により、商品取引は連結会計年度末の直物相場により、商品CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格及び直物相場により算定しております。
(4) 暗号資産関連
前連結会計年度(2020年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	暗号資産証拠金取引
	売建	6,782	-	△527	△527
	買建	4,518	-	596	596
合計		-	-	68	68

(注) 時価の算定方法 すべて活発な市場が存在する暗号資産であることから、連結会計年度末の市場価格により算定しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	暗号資産証拠金取引
	売建	8,710	-	595	595
	買建	2,803	-	0	0
合計		-	-	596	596

(注) 時価の算定方法 すべて活発な市場が存在する暗号資産であることから、連結会計年度末の市場価格により算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。