有価証券報告書-第13期(2023/01/01-2023/12/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2022年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	通貨先物取引
	売建	10,480	-	△183	△183
	買建	-	-	-	-
店頭	外国為替証拠金取引
	売建	1,082,920	-	44,915	44,915
	買建	982,732	-	36,886	36,886
合計		-	-	81,619	81,619

当連結会計年度(2023年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	外国為替証拠金取引
	売建	1,084,281	-	23,919	23,919
	買建	992,294	-	63,025	63,025
合計		-	-	86,945	86,945

(2) 有価証券関連
前連結会計年度(2022年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	2,109	-	2	2
	買建	35,526	-	△4	△4
店頭	株価指数CFD取引
	売建	67,103	-	2,777	2,777
	買建	30,993	-	△62	△62
	株式CFD取引
	売建	4,576	-	81	81
	買建	2,687	-	△311	△311
合計		-	-	2,483	2,483

当連結会計年度(2023年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	8,447	-	-	-
	買建	8,652	-	5	5
店頭	株価指数CFD取引
	売建	39,813	-	△2,699	△2,699
	買建	39,018	-	3,244	3,244
	株式CFD取引
	売建	3,629	-	△143	△143
	買建	2,825	-	△23	△23
合計		-	-	384	384

(3) 商品関連
前連結会計年度(2022年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	商品先物取引
	売建	94	-	-	-
	買建	67	-	-	-
店頭	商品取引
	売建	138	-	△7	△7
	買建	6,056	-	△164	△164
	商品CFD取引
	売建	10,814	-	77	77
	買建	4,751	-	184	184
合計		-	-	90	90

当連結会計年度(2023年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	商品先物取引
	売建	71	-	△3	△3
	買建	4,505	-	△22	△22
店頭	商品取引
	売建	337	-	0	0
	買建	1,409	-	△18	△18
	商品CFD取引
	売建	13,327	-	385	385
	買建	7,013	-	136	136
合計		-	-	479	479

(4) 暗号資産関連
前連結会計年度(2022年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	暗号資産証拠金取引
	売建	4,723	-	1,672	1,672
	買建	2,138	-	△88	△88
合計		-	-	1,584	1,584

当連結会計年度(2023年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	暗号資産証拠金取引
	売建	4,790	-	△239	△239
	買建	986	-	151	151
合計		-	-	△87	△87

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(2022年12月31日)
(1) 金利関連

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	17,150	14,006	82
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	970	970	-

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2023年12月31日)
(1) 金利関連

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	32,438	23,161	△159
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	970	970	-

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。