有価証券報告書-第6期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)	当事業年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産 未払事業税	467千円	1,289千円
繰越欠損金	-千円	-千円
繰延税金資産 小計	467千円	1,289千円
評価性引当額	-千円	-千円
繰延税金資産 合計	467千円	1,289千円
	△11千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		-千円
繰延税金負債 合計	△11千円	-千円
繰延税金資産の純額	455千円	1,289千円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)	当事業年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	34.86%	34.31%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.07%	0.13%
住民税均等割等	0.63%	0.46%
繰越欠損金の利用	△3.14%	-%
その他	△2.18%	△2.28%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.23%	32.62%