有価証券届出書(新規公開時)

【提出】
2023/02/28 15:04
【資料】
PDFをみる
【項目】
159項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
前事業年度(2021年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当事業年度
(2021年3月31日)
繰延税金資産
繰延ヘッジ損失3,156百万円
その他有価証券評価差額金921
子会社株式償却849
貸倒引当金529
その他838
繰延税金資産小計6,294
評価性引当額△849
繰延税金資産合計5,444
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△2,620
繰延ヘッジ利益△289
繰延税金負債合計△2,910
繰延税金資産の純額2,534百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2022年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当事業年度
(2022年3月31日)
繰延税金資産
その他有価証券評価差額金3,491百万円
繰延ヘッジ損失1,781
貸倒引当金527
ポイント引当金234
賞与引当金165
関係会社株式償却98
その他610
繰延税金資産小計6,908
評価性引当額△98
繰延税金資産合計6,810
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△992
繰延ヘッジ利益△726
繰延税金負債合計△1,718
繰延税金資産の純額5,091百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
当事業年度
(2022年3月31日)
法定実効税率30.6%
(調整)
評価性引当額の増減△3.4
子会社清算に伴う繰越欠損金の引継ぎ△6.5
子会社株式清算損3.4
その他0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率24.3%